企業國有資產交易監督管理辦法 發表日期:2025-03-22 11:18 作者: 法務審計部 來源: 國務院國有資產監督管理委員會官網 閱讀:20次 摘要:(2016年6月24日 國務院國有資產監督管理委員會、財政部令第 32 號公布 自 2016年6月24日 起施行) 第一章總則
第一條為(wei)規范企(qi)業國(guo)(guo)有(you)資(zi)產交易(yi)行為(wei),加強(qiang)企(qi)業國(guo)(guo)有(you)資(zi)產交易(yi)監督(du)管理(li),防(fang)止國(guo)(guo)有(you)資(zi)產流(liu)失,根據《中華人民共和(he)國(guo)(guo)企(qi)業國(guo)(guo)有(you)資(zi)產法(fa)》、《中華人民共和(he)國(guo)(guo)公司(si)法(fa)》、《企(qi)業國(guo)(guo)有(you)資(zi)產監督(du)管理(li)暫行條例》等有(you)關法(fa)律法(fa)規,制定本辦法(fa)。
第二條企業國(guo)有資產(chan)交易應(ying)當遵守國(guo)家(jia)法律(lv)法規和(he)政策規定,有利(li)于國(guo)有經濟布局和(he)結(jie)構(gou)(gou)調整(zheng)優化,充分發揮市(shi)場配置資源作用,遵循等價有償(chang)和(he)公開公平公正的(de)原則,在依法設立的(de)產(chan)權交易機構(gou)(gou)中公開進行,國(guo)家(jia)法律(lv)法規另有規定的(de)從(cong)其規定。
第三條(tiao)本(ben)辦(ban)法所稱企業國有資產交(jiao)易行為包括: (一)履行(xing)出資人(ren)職責的(de)機構、國(guo)有及國(guo)有控股企(qi)(qi)業、國(guo)有實際控制企(qi)(qi)業轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)其對(dui)企(qi)(qi)業各(ge)種(zhong)形式出資所(suo)形成權益的(de)行(xing)為(以下(xia)稱企(qi)(qi)業產(chan)權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)); (二)國有及(ji)國有控股企業(ye)(ye)、國有實際控制企業(ye)(ye)增加(jia)資(zi)(zi)本(ben)的行為(以下稱企業(ye)(ye)增資(zi)(zi)),政府以增加(jia)資(zi)(zi)本(ben)金方(fang)式對(dui)國家出資(zi)(zi)企業(ye)(ye)的投(tou)入(ru)除(chu)外; (三)國有(you)(you)及國有(you)(you)控股(gu)企業、國有(you)(you)實際控制企業的重大(da)資產轉(zhuan)讓行為(以下稱企業資產轉(zhuan)讓)。
第四條本辦(ban)法(fa)所稱國有(you)及(ji)國有(you)控股企(qi)業、國有(you)實際(ji)控制企(qi)業包括(kuo): (一)政府部門、機構(gou)、事業(ye)單位出資設立的國有獨資企業(ye)(公司),以及上述(shu)單位、企業(ye)直接(jie)或(huo)間接(jie)合計持股為(wei)100%的國(guo)有(you)全資企業(ye); (二)本條第(一)款所列單位、企(qi)業單獨或共(gong)同出資,合(he)計擁(yong)有產(chan)(股)權比例超過50%,且其(qi)中之一為最大股東的企(qi)業; (三)本條第(一)、(二)款(kuan)所(suo)列企業對外(wai)出資,擁(yong)有股權比例超過50%的各級(ji)子企業; (四)政(zheng)府部門、機構、事業單位(wei)、單一(yi)國有及(ji)國有控股(gu)企業直接或間接持股(gu)比例未超(chao)過(guo)50%,但為第一大股東,并(bing)且通過股東協(xie)(xie)議(yi)、公(gong)司章程(cheng)、董事(shi)會決(jue)議(yi)或者其他協(xie)(xie)議(yi)安排(pai)能(neng)夠對其實際支配的(de)企業。
第五條(tiao)企業國(guo)(guo)有資產交(jiao)易(yi)標的應當(dang)(dang)權屬清晰,不存在法律(lv)(lv)法規(gui)禁止或限制交(jiao)易(yi)的情形。已設定擔保物(wu)權的國(guo)(guo)有資產交(jiao)易(yi),應當(dang)(dang)符合(he)《中(zhong)華(hua)人(ren)民共(gong)和(he)國(guo)(guo)物(wu)權法》、《中(zhong)華(hua)人(ren)民共(gong)和(he)國(guo)(guo)擔保法》等有關(guan)(guan)法律(lv)(lv)法規(gui)規(gui)定。涉及政(zheng)府(fu)社會公(gong)共(gong)管(guan)理事項的,應當(dang)(dang)依(yi)法報政(zheng)府(fu)有關(guan)(guan)部門審核。
第(di)六條(tiao)國(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產監(jian)督管(guan)(guan)(guan)理機構(gou)(以(yi)下(xia)簡稱國(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)監(jian)管(guan)(guan)(guan)機構(gou))負(fu)責(ze)所(suo)監(jian)管(guan)(guan)(guan)企(qi)(qi)業的國(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產交易監(jian)督管(guan)(guan)(guan)理;國(guo)(guo)(guo)家出資(zi)(zi)企(qi)(qi)業負(fu)責(ze)其(qi)各級子企(qi)(qi)業國(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產交易的管(guan)(guan)(guan)理,定期向同級國(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)監(jian)管(guan)(guan)(guan)機構(gou)報告本企(qi)(qi)業的國(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產交易情況(kuang)。
第二章(zhang)企業產權(quan)轉(zhuan)讓
第七條國資(zi)(zi)監管機構負責審核國家出資(zi)(zi)企(qi)業的產權(quan)轉讓事項。其中,因產權(quan)轉讓致使(shi)國家不再(zai)擁有(you)所出資(zi)(zi)企(qi)業控(kong)股權(quan)的,須由(you)國資(zi)(zi)監管機構報本級人民政府批準。
第八(ba)條國家(jia)出(chu)資(zi)企(qi)業應當制(zhi)定其子企(qi)業產(chan)權轉(zhuan)讓管理制(zhi)度,確定審批管理權限。其中,對主(zhu)業處于關系國家(jia)安全、國民(min)經濟命脈的重要行業和關鍵領域,主(zhu)要承擔重大專項任務子企(qi)業的產(chan)權轉(zhuan)讓,須由國家(jia)出(chu)資(zi)企(qi)業報同級國資(zi)監管機構批準。 轉讓(rang)方為多家國(guo)有股(gu)東共同(tong)持(chi)股(gu)的(de)企業,由其中持(chi)股(gu)比例(li)最大的(de)國(guo)有股(gu)東負(fu)責履行相關(guan)批(pi)準程(cheng)序;各國(guo)有股(gu)東持(chi)股(gu)比例(li)相同(tong)的(de),由相關(guan)股(gu)東協商(shang)后(hou)確定其中一家股(gu)東負(fu)責履行相關(guan)批(pi)準程(cheng)序。
第九(jiu)條產權轉(zhuan)讓應(ying)當(dang)由(you)轉(zhuan)讓方按(an)照(zhao)企(qi)業章程和(he)企(qi)業內部管理制(zhi)度進行(xing)決策,形成書面決議(yi)。國有(you)(you)控股和(he)國有(you)(you)實(shi)際控制(zhi)企(qi)業中(zhong)國有(you)(you)股東委派(pai)的股東代表(biao),應(ying)當(dang)按(an)照(zhao)本辦(ban)法規定和(he)委派(pai)單位的指示(shi)發表(biao)意見、行(xing)使(shi)表(biao)決權,并(bing)將履職情況和(he)結果(guo)及時報告(gao)委派(pai)單位。
第(di)十條轉(zhuan)讓方應(ying)當(dang)按照企(qi)業(ye)發展戰略做好(hao)產權轉(zhuan)讓的(de)(de)可行性研究和方案(an)論證。產權轉(zhuan)讓涉及職工安置(zhi)(zhi)事項的(de)(de),安置(zhi)(zhi)方案(an)應(ying)當(dang)經職工代表大會(hui)或職工大會(hui)審議(yi)通(tong)過;涉及債(zhai)權債(zhai)務處(chu)置(zhi)(zhi)事項的(de)(de),應(ying)當(dang)符合國家(jia)相(xiang)關法律(lv)法規的(de)(de)規定。
第十一條產權(quan)轉(zhuan)讓(rang)事項(xiang)經批準后,由(you)轉(zhuan)讓(rang)方委(wei)托會(hui)計(ji)(ji)師(shi)事務所對轉(zhuan)讓(rang)標的企(qi)業(ye)(ye)進行(xing)審計(ji)(ji)。涉及參股權(quan)轉(zhuan)讓(rang)不宜單(dan)獨進行(xing)專項(xiang)審計(ji)(ji)的,轉(zhuan)讓(rang)方應當取(qu)得轉(zhuan)讓(rang)標的企(qi)業(ye)(ye)最近(jin)一期年度審計(ji)(ji)報告。
第十二條對按照有關法(fa)律法(fa)規要求必須(xu)進行資(zi)(zi)產(chan)評(ping)估的產(chan)權轉(zhuan)讓事項(xiang),轉(zhuan)讓方應當(dang)委托(tuo)具(ju)有相應資(zi)(zi)質的評(ping)估機構對轉(zhuan)讓標的進行資(zi)(zi)產(chan)評(ping)估,產(chan)權轉(zhuan)讓價格應以經核準(zhun)或備案的評(ping)估結果為基礎確定。
第(di)十三條產權(quan)轉讓(rang)(rang)(rang)原則上通過(guo)產權(quan)市場公開進行。轉讓(rang)(rang)(rang)方可以根據企業(ye)實際(ji)情況(kuang)和工(gong)作(zuo)進度(du)安排,采取信(xin)息(xi)(xi)預披(pi)露(lu)和正式披(pi)露(lu)相(xiang)結(jie)合(he)的方式,通過(guo)產權(quan)交易機(ji)構網(wang)站(zhan)分階段對(dui)外披(pi)露(lu)產權(quan)轉讓(rang)(rang)(rang)信(xin)息(xi)(xi),公開征集受(shou)讓(rang)(rang)(rang)方。其中正式披(pi)露(lu)信(xin)息(xi)(xi)時間不(bu)得少于20個工作日。 因產權(quan)轉讓(rang)(rang)導致轉讓(rang)(rang)標的(de)企業的(de)實(shi)際控制權(quan)發生轉移(yi)的(de),轉讓(rang)(rang)方應當在轉讓(rang)(rang)行為(wei)獲(huo)批后10個工作(zuo)日內,通過(guo)產權(quan)交易機構進行信(xin)息預披露,時間不得少于20個工作(zuo)日。
第十(shi)四條(tiao)產權轉讓(rang)原則上不得針(zhen)對受讓(rang)方設(she)置資(zi)(zi)格條件,確(que)需設(she)置的,不得有(you)明確(que)指向性或違反公(gong)平競爭原則,所設(she)資(zi)(zi)格條件相關內(nei)容應當在信息披露前報同級國(guo)資(zi)(zi)監管機(ji)構備案,國(guo)資(zi)(zi)監管機(ji)構在5個工作(zuo)日內未反饋意(yi)見的視為同意(yi)。
第(di)十五條(tiao)轉讓方披(pi)露信息(xi)包(bao)括(kuo)但不限于以下內容(rong): (一)轉讓標的基本(ben)情況; (二)轉讓標的企業的股東結(jie)構(gou); (三)產權轉(zhuan)讓行為(wei)的(de)決(jue)策及批準情況; (四)轉(zhuan)讓標(biao)(biao)的(de)(de)企業(ye)最近(jin)一個年(nian)(nian)度審(shen)計報告(gao)和最近(jin)一期財務報表中的(de)(de)主要財務指(zhi)標(biao)(biao)數(shu)據,包括但不限于資產總額、負債總額、所有(you)者權(quan)益、營業(ye)收入、凈利(li)潤(run)等(轉(zhuan)讓參(can)股權(quan)的(de)(de),披(pi)露最近(jin)一個年(nian)(nian)度審(shen)計報告(gao)中的(de)(de)相應數(shu)據); (五)受讓方(fang)資(zi)格條件(適用于對受讓方(fang)有特殊要(yao)求的(de)情形); (六)交易條(tiao)件、轉讓(rang)底(di)價; (七)企業管理層是否(fou)參與受(shou)讓,有限責任(ren)公司原股東是否(fou)放棄優先受(shou)讓權; (八)競價(jia)方式,受讓(rang)方選(xuan)擇的相關評判標準; (九)其(qi)他(ta)需要(yao)披露的事項。 其中信息預披露應當包括但(dan)不限于(yu)以上(一(yi))、(二)、(三(san))、(四)、(五)款內容(rong)。
第十六條轉讓方應(ying)當按(an)照要(yao)求向產(chan)權交易(yi)機(ji)構(gou)提(ti)供披露(lu)信息內容的(de)紙(zhi)質(zhi)文檔材料,并對披露(lu)內容和所提(ti)供材料的(de)真實性(xing)(xing)、完整性(xing)(xing)、準確性(xing)(xing)負(fu)責。產(chan)權交易(yi)機(ji)構(gou)應(ying)當對信息披露(lu)的(de)規范性(xing)(xing)負(fu)責。
第(di)十(shi)七條產權轉讓項目首次(ci)正式(shi)信息披(pi)露的轉讓底價,不(bu)得低于經核準(zhun)或備案的轉讓標(biao)的評估(gu)結果。
第十八條信息披露期滿未征集(ji)到意向受讓(rang)方的(de),可以延(yan)期或在降低(di)轉讓(rang)底價、變更受讓(rang)條件(jian)后重新進(jin)行信息披露。 降低轉讓底價或變更(geng)受(shou)讓條(tiao)件(jian)后重新披露信息的,披露時間不(bu)得(de)少于(yu)20個工作日。新的轉(zhuan)讓底價低于評估結果的90%時,應當經轉(zhuan)讓行為(wei)批(pi)準(zhun)單位書面同(tong)意(yi)。
第(di)十九條轉讓項目(mu)自首次正式披露(lu)信息(xi)之(zhi)日起超過12個月未征集到合格受讓(rang)方(fang)的,應當重新履(lv)行審(shen)計、資(zi)產評估(gu)以及信(xin)息(xi)披露等產權(quan)轉讓(rang)工作(zuo)程序。
第二十條(tiao)在正式披露信息(xi)期間(jian),轉(zhuan)讓方不得變更產權轉(zhuan)讓公(gong)告中公(gong)布的(de)內容,由于非轉(zhuan)讓方原因或(huo)其他(ta)不可抗力因素導致可能對轉(zhuan)讓標的(de)價值判(pan)斷(duan)造成影響(xiang)的(de),轉(zhuan)讓方應(ying)當及時調整補充披露信息(xi)內容,并相應(ying)延長(chang)信息(xi)披露時間(jian)。
第二十(shi)一(yi)條產權交易機(ji)(ji)構負責(ze)意(yi)向(xiang)受(shou)讓(rang)方(fang)(fang)(fang)的登記工(gong)作,對意(yi)向(xiang)受(shou)讓(rang)方(fang)(fang)(fang)是(shi)否(fou)符合(he)受(shou)讓(rang)條件(jian)提出意(yi)見并反饋轉讓(rang)方(fang)(fang)(fang)。產權交易機(ji)(ji)構與轉讓(rang)方(fang)(fang)(fang)意(yi)見不一致的,由轉讓(rang)行(xing)為(wei)批準單位決定意(yi)向(xiang)受(shou)讓(rang)方(fang)(fang)(fang)是(shi)否(fou)符合(he)受(shou)讓(rang)條件(jian)。
第(di)二十(shi)二條產(chan)(chan)權轉讓(rang)信息披露期滿、產(chan)(chan)生符合條件(jian)的意向受讓(rang)方的,按照(zhao)披露的競(jing)價方式組織(zhi)競(jing)價。競(jing)價可以(yi)采取拍賣、招投(tou)標、網絡競(jing)價以(yi)及其他競(jing)價方式,且不得違反國(guo)家法律法規的規定(ding)。
第二十三條受(shou)讓方(fang)確定(ding)后,轉讓方(fang)與受(shou)讓方(fang)應當簽訂產(chan)權交易(yi)合(he)同(tong),交易(yi)雙方(fang)不(bu)得以交易(yi)期間企業(ye)經營性損益等理由(you)對已達成(cheng)的交易(yi)條件和交易(yi)價格(ge)進行(xing)調整。
第二十四(si)條產權(quan)轉讓導致(zhi)國(guo)有(you)股(gu)東持(chi)有(you)上市(shi)公司股(gu)份(fen)間接轉讓的(de),應當同時遵守(shou)上市(shi)公司國(guo)有(you)股(gu)權(quan)管理以及證券(quan)監管相關規定。
第二十五(wu)條企業(ye)產權轉讓涉及(ji)交易主體資格審查(cha)、反壟斷審查(cha)、特許經營權、國有劃(hua)撥(bo)土地使用權、探礦(kuang)權和采礦(kuang)權等政府審批事項的,按(an)照相關規定執行(xing)。
第二十六條受讓方為境外(wai)(wai)投資者的(de),應(ying)當符合外(wai)(wai)商(shang)投資產業指導目錄和負面清單管理要(yao)求,以及外(wai)(wai)商(shang)投資安全審查(cha)有關規定(ding)。
第(di)二十七條交(jiao)易(yi)(yi)價(jia)款(kuan)應當以人民幣(bi)計價(jia),通過(guo)產(chan)權(quan)交(jiao)易(yi)(yi)機構以貨幣(bi)進行結(jie)算(suan)。因特殊情況不能通過(guo)產(chan)權(quan)交(jiao)易(yi)(yi)機構結(jie)算(suan)的(de),轉讓方(fang)應當向產(chan)權(quan)交(jiao)易(yi)(yi)機構提供轉讓行為批準單位的(de)書面意見(jian)以及受讓方(fang)付款(kuan)憑證。
第(di)二十八條(tiao)交(jiao)易價款原則上應當自合同生(sheng)效之日(ri)起(qi)5個工作日內一次付清。 金額較大、一次付(fu)(fu)清確有困難的(de)(de),可(ke)以采(cai)取分(fen)期(qi)付(fu)(fu)款方(fang)式。采(cai)用分(fen)期(qi)付(fu)(fu)款方(fang)式的(de)(de),首期(qi)付(fu)(fu)款不(bu)得低于總價款的(de)(de)30%,并在(zai)合同(tong)生(sheng)效之日(ri)起5個工作日(ri)內支付(fu);其余款(kuan)項應當提供轉讓方認(ren)可的合法(fa)有效擔保,并按同(tong)期銀(yin)行貸款(kuan)利率支付(fu)延(yan)期付(fu)款(kuan)期間的利息,付(fu)款(kuan)期限不得超過1年。
第二十九條產權交(jiao)(jiao)易(yi)(yi)合同生(sheng)效(xiao)后,產權交(jiao)(jiao)易(yi)(yi)機(ji)(ji)構應當將交(jiao)(jiao)易(yi)(yi)結(jie)果通過交(jiao)(jiao)易(yi)(yi)機(ji)(ji)構網站對(dui)外公告(gao),公告(gao)內容包括交(jiao)(jiao)易(yi)(yi)標的名(ming)稱、轉讓(rang)標的評估結(jie)果、轉讓(rang)底價、交(jiao)(jiao)易(yi)(yi)價格(ge),公告(gao)期不(bu)少(shao)于5個工作日。
第三十條產權交(jiao)易(yi)合同生效,并且受讓方(fang)按照合同約定支付交(jiao)易(yi)價款后,產權交(jiao)易(yi)機(ji)構應當及時為(wei)交(jiao)易(yi)雙方(fang)出具交(jiao)易(yi)憑(ping)證(zheng)。
第(di)三十一條(tiao)以下情形的(de)產權轉(zhuan)讓可(ke)以采(cai)取(qu)非公開協議轉(zhuan)讓方(fang)式: (一)涉及主業處于關系國(guo)(guo)家安全、國(guo)(guo)民(min)經(jing)濟命(ming)脈的(de)重要行(xing)業和(he)關鍵領(ling)域(yu)企業的(de)重組整合,對受讓(rang)(rang)方有(you)特殊要求,企業產權需(xu)要在國(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)有(you)控股企業之(zhi)間轉讓(rang)(rang)的(de),經(jing)國(guo)(guo)資監管機構批準,可以采取非(fei)公開協(xie)議轉讓(rang)(rang)方式(shi); (二(er))同一國(guo)家出(chu)資企業及其各級控(kong)股企業或實(shi)際控(kong)制(zhi)企業之間因實(shi)施內部重組整合進行產權轉讓(rang)的,經該國(guo)家出(chu)資企業審議(yi)決策,可(ke)以采取非公開協議(yi)轉讓(rang)方式。
第三十二條(tiao)采(cai)取(qu)非公(gong)開協議轉讓(rang)(rang)方式轉讓(rang)(rang)企業產權,轉讓(rang)(rang)價格不(bu)得低于經核準或備案的(de)評(ping)估結果(guo)。 以下情形按照《中華人民共和國(guo)公司(si)法》、企業章(zhang)程履行決(jue)策(ce)程序(xu)后,轉讓價(jia)格可以資產評估報(bao)告或最近一(yi)期審計報(bao)告確認的凈(jing)資產值為基礎確定,且不得低于經評估或審計的凈(jing)資產值: (一(yi))同一(yi)國(guo)家出資(zi)企(qi)業內部實(shi)施重組(zu)整(zheng)合,轉讓(rang)方和受讓(rang)方為該國(guo)家出資(zi)企(qi)業及其直接或間接全資(zi)擁(yong)有的子(zi)企(qi)業; (二)同一國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)(ye)或國(guo)有(you)(you)實際控制(zhi)企業(ye)(ye)內部實施重組整合(he),轉讓(rang)方和(he)受(shou)讓(rang)方為該國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)(ye)或國(guo)有(you)(you)實際控制(zhi)企業(ye)(ye)及(ji)其直接、間(jian)接全資擁(yong)有(you)(you)的(de)子企業(ye)(ye)。
第三十三條國(guo)資監管機構(gou)批(pi)準、國(guo)家出資企(qi)業(ye)審(shen)議(yi)決策采取非公開協議(yi)方式的企(qi)業(ye)產權轉讓行為時,應當審(shen)核下(xia)列文件: (一)產權(quan)轉讓的有關決議(yi)文(wen)件(jian); (二)產(chan)權轉讓(rang)方案(an); (三)采取非公(gong)開(kai)協議(yi)方式轉讓產權的(de)必要性以及(ji)受讓方情況; (四)轉讓標的(de)企業審計(ji)報告(gao)、資(zi)產(chan)評(ping)估報告(gao)及其核準或(huo)備(bei)案文(wen)件。其中屬于第三十二條(一(yi))、(二)款情(qing)形的(de),可以僅提(ti)供企業審計(ji)報告(gao); (五)產權轉讓協議(yi); (六)轉讓方、受讓方和轉讓標的(de)企業(ye)的(de)國(guo)家出(chu)資企業(ye)產權登(deng)記表(證); (七)產權轉讓行為(wei)的法律意(yi)見(jian)書; (八)其他必要的文件。
第三章企(qi)業增資
第三十四(si)條國資(zi)(zi)監(jian)管機構負(fu)責審核國家出資(zi)(zi)企業(ye)的(de)增資(zi)(zi)行為(wei)。其中,因增資(zi)(zi)致使國家不(bu)再(zai)擁有所出資(zi)(zi)企業(ye)控(kong)股(gu)權(quan)的(de),須(xu)由(you)國資(zi)(zi)監(jian)管機構報本級(ji)人(ren)民政府(fu)批(pi)準。
第(di)三十(shi)五條國家(jia)出資企(qi)業決定(ding)其(qi)子企(qi)業的增資行為。其(qi)中,對主業處(chu)于關系國家(jia)安全、國民(min)經濟(ji)命脈的重要(yao)(yao)行業和(he)關鍵領域(yu),主要(yao)(yao)承擔(dan)重大(da)專項任務的子企(qi)業的增資行為,須由國家(jia)出資企(qi)業報(bao)同級國資監管機構批(pi)準。 增(zeng)資企(qi)業為多家國有(you)股(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)共同持股(gu)的企(qi)業,由其(qi)中(zhong)持股(gu)比例最大的國有(you)股(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)負責(ze)履行(xing)相(xiang)關批準程序(xu);各國有(you)股(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)持股(gu)比例相(xiang)同的,由相(xiang)關股(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)協商(shang)后確定其(qi)中(zhong)一家股(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)負責(ze)履行(xing)相(xiang)關批準程序(xu)。
第三(san)十六條企(qi)業(ye)(ye)增(zeng)(zeng)資應(ying)(ying)當符合國(guo)(guo)家(jia)(jia)出資企(qi)業(ye)(ye)的(de)發展戰(zhan)略(lve),做好可行性研究(jiu),制定增(zeng)(zeng)資方案,明確募集資金金額(e)、用途、投(tou)資方應(ying)(ying)具備的(de)條件、選擇(ze)標準和遴選方式等。增(zeng)(zeng)資后企(qi)業(ye)(ye)的(de)股(gu)東(dong)數量須符合國(guo)(guo)家(jia)(jia)相關法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)的(de)規(gui)定。
第三十七條企業(ye)(ye)(ye)增(zeng)資(zi)應(ying)當由(you)增(zeng)資(zi)企業(ye)(ye)(ye)按照企業(ye)(ye)(ye)章(zhang)程和(he)內部(bu)管(guan)理制度進行決(jue)策(ce),形成書面決(jue)議。國(guo)有控股(gu)(gu)、國(guo)有實(shi)際控制企業(ye)(ye)(ye)中國(guo)有股(gu)(gu)東委(wei)派(pai)的(de)股(gu)(gu)東代表(biao),應(ying)當按照本(ben)辦(ban)法規(gui)定(ding)和(he)委(wei)派(pai)單(dan)位的(de)指示(shi)發表(biao)意見、行使(shi)表(biao)決(jue)權,并將履(lv)職情(qing)況和(he)結果及時報(bao)告委(wei)派(pai)單(dan)位。 第三(san)十八(ba)條企(qi)業增(zeng)資(zi)(zi)在完成決策批準程序后,應當由增(zeng)資(zi)(zi)企(qi)業委(wei)托具有(you)相應資(zi)(zi)質的中介機構開展審計和資(zi)(zi)產(chan)評(ping)估。 以下(xia)情形按照《中華人民共(gong)和國(guo)公司法》、企業(ye)章程履行決策程序后,可以依據評估報告(gao)(gao)或最近一期(qi)審計報告(gao)(gao)確定企業(ye)資本及股權比例: (一)增資(zi)企業原股東(dong)同比例增資(zi)的(de); (二(er))履行出資(zi)人(ren)職責的機構對國(guo)家出資(zi)企業(ye)增(zeng)資(zi)的; (三)國有控股或國有實際控制企(qi)業對其獨資子(zi)企(qi)業增資的; (四(si))增(zeng)資(zi)企(qi)(qi)業(ye)和投資(zi)方均(jun)為國(guo)有獨(du)資(zi)或國(guo)有全資(zi)企(qi)(qi)業(ye)的(de)。
第三十九條企業增資通過產權交(jiao)易機構(gou)網站對外披露信息公開(kai)征(zheng)集(ji)投資方(fang),時間不得少于40個(ge)工作日(ri)。信息披(pi)露內容(rong)包括但(dan)不限于: (一)企業的(de)基本情況; (二(er))企(qi)業(ye)目前的(de)股權結構(gou); (三)企業增(zeng)資行為(wei)的決策(ce)及(ji)批準情況; (四(si))近(jin)三(san)年企業審計報告中(zhong)的主要財務指標; (五)企業擬募集(ji)資金金額和增資后的(de)企業股權(quan)結構; (六)募(mu)集資金用途; (七)投資(zi)方的資(zi)格條件,以及投資(zi)金額和持(chi)股比例要求等; (八)投(tou)資方的(de)遴選方式; (九)增資終止的(de)條件; (十)其他需(xu)要(yao)披露(lu)的事(shi)項(xiang)。
第(di)四十條企業增資(zi)涉及上市公司實際控制人發生變更的,應當同(tong)時(shi)遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jian)管相關規定。
第四十(shi)一條產權交(jiao)易機構接受增(zeng)資企業(ye)的委(wei)托提供項目(mu)推介服(fu)務(wu),負責意向投(tou)資方的登記工(gong)作,協(xie)助企業(ye)開展投(tou)資方資格審查。
第(di)四十二條(tiao)通過資(zi)(zi)格審(shen)(shen)查的(de)意向投(tou)資(zi)(zi)方數(shu)量較多時,可以(yi)采用(yong)競價(jia)、競爭性談判、綜合(he)評(ping)議(yi)等方式進行多輪次遴選(xuan)。產權(quan)交易機(ji)構(gou)負責(ze)統一接收(shou)意向投(tou)資(zi)(zi)方的(de)投(tou)標和(he)報(bao)價(jia)文件(jian),協助企業(ye)開(kai)展(zhan)投(tou)資(zi)(zi)方遴選(xuan)有關工作。企業(ye)董(dong)事會(hui)或股東(dong)會(hui)以(yi)資(zi)(zi)產評(ping)估結果(guo)為基礎,結合(he)意向投(tou)資(zi)(zi)方的(de)條件(jian)和(he)報(bao)價(jia)等因素審(shen)(shen)議(yi)選(xuan)定投(tou)資(zi)(zi)方。
第四十三條投資(zi)(zi)(zi)方(fang)(fang)以非貨幣資(zi)(zi)(zi)產出資(zi)(zi)(zi)的(de),應當(dang)經增資(zi)(zi)(zi)企業董事會(hui)或股東會(hui)審議同(tong)意(yi),并委托具有相應資(zi)(zi)(zi)質的(de)評估(gu)機構進行評估(gu),確認投資(zi)(zi)(zi)方(fang)(fang)的(de)出資(zi)(zi)(zi)金額。
第四十四條(tiao)增資協議(yi)簽(qian)訂并(bing)生(sheng)效(xiao)后,產權交易(yi)(yi)機構(gou)應當出具交易(yi)(yi)憑(ping)證,通過(guo)交易(yi)(yi)機構(gou)網站對外(wai)公(gong)告(gao)結果,公(gong)告(gao)內容包括(kuo)投資方名稱(cheng)、投資金(jin)額、持股比(bi)例(li)等(deng),公(gong)告(gao)期不少于5個(ge)工作(zuo)日。
第四十五條(tiao)以下情形經(jing)同級國資(zi)監管(guan)機構批準,可(ke)以采取非公開協(xie)議方式進行增資(zi): (一)因國(guo)有(you)資(zi)本布局結構調整需(xu)要,由特定的國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企(qi)業或國(guo)有(you)實際控制企(qi)業參與增資(zi);
(二)因國家(jia)出資(zi)(zi)企(qi)業(ye)與(yu)特定投資(zi)(zi)方(fang)建(jian)立戰略合作伙伴或利益(yi)共同體需要(yao),由(you)該投資(zi)(zi)方(fang)參(can)與(yu)國家(jia)出資(zi)(zi)企(qi)業(ye)或其(qi)子企(qi)業(ye)增(zeng)資(zi)(zi)。
第(di)四(si)十(shi)六條以(yi)下情形經國家(jia)出資企業審議決策(ce),可以(yi)采取非公開協議方式進(jin)行增(zeng)資: (一)國家出資(zi)企業(ye)直接或(huo)指定其控股(gu)、實際(ji)控制(zhi)的(de)其他(ta)子企業(ye)參(can)與增資(zi); (二(er))企業債權(quan)轉(zhuan)為股權(quan); (三)企(qi)業原股東(dong)增資。
第四十(shi)七條(tiao)國(guo)資(zi)(zi)監(jian)管機(ji)構批準、國(guo)家出資(zi)(zi)企(qi)業審議決策(ce)采取非公開協議方式的企(qi)業增資(zi)(zi)行為時,應(ying)當(dang)審核下列文(wen)件: (一)增資的有關決議(yi)文件; (二)增資(zi)方案; (三)采取非公(gong)開(kai)協議(yi)方式增資(zi)的(de)必(bi)要性以及投(tou)資(zi)方情(qing)況; (四(si))增(zeng)資企業審計報(bao)告(gao)、資產(chan)評(ping)估報(bao)告(gao)及(ji)其(qi)核準或備(bei)案文(wen)件。其(qi)中(zhong)屬于第三(san)十八條(一(yi))、(二)、(三(san))、(四(si))款情形的,可(ke)以僅(jin)提供企業審計報(bao)告(gao); (五)增資協議; (六)增資企業的(de)國家出資企業產權(quan)登記(ji)表(證); (七)增資行為(wei)的法律意(yi)見書; (八)其(qi)他(ta)必要(yao)的文件。
第四(si)章企業資產轉讓(rang)
第四十八條(tiao)企(qi)業(ye)(ye)一定(ding)金額(e)以上的(de)(de)生產(chan)設備、房(fang)產(chan)、在建工程(cheng)以及土地使用權(quan)、債權(quan)、知(zhi)識產(chan)權(quan)等資(zi)產(chan)對外轉讓,應當按照企(qi)業(ye)(ye)內部(bu)管(guan)理制度履行相應決(jue)策(ce)程(cheng)序后,在產(chan)權(quan)交易機構公開進行。涉及國(guo)家(jia)出資(zi)企(qi)業(ye)(ye)內部(bu)或特定(ding)行業(ye)(ye)的(de)(de)資(zi)產(chan)轉讓,確需在國(guo)有及國(guo)有控(kong)股、國(guo)有實際(ji)控(kong)制企(qi)業(ye)(ye)之間非(fei)公開轉讓的(de)(de),由轉讓方逐級報國(guo)家(jia)出資(zi)企(qi)業(ye)(ye)審核(he)批準。
第(di)四十九(jiu)條國家(jia)出資(zi)(zi)企業(ye)負責制(zhi)定本(ben)企業(ye)不同(tong)類型(xing)資(zi)(zi)產轉讓行為的內部(bu)管(guan)理制(zhi)度,明確(que)責任(ren)部(bu)門、管(guan)理權限、決策程(cheng)序(xu)、工作流(liu)程(cheng),對(dui)其(qi)中應當在產權交(jiao)易機構(gou)公開轉讓的資(zi)(zi)產種類、金(jin)額標準等作出具(ju)體規定,并(bing)報同(tong)級國資(zi)(zi)監管(guan)機構(gou)備案。
第五十條(tiao)轉(zhuan)讓方應當根據轉(zhuan)讓標(biao)的情況合(he)理確定轉(zhuan)讓底價和轉(zhuan)讓信息公告(gao)期(qi): (一)轉讓(rang)底(di)價高于100萬元(yuan)、低于1000萬元(yuan)的資(zi)產轉讓項目,信息(xi)公告(gao)期應不少于10個工作(zuo)日; (二)轉讓底價高于1000萬(wan)元的資(zi)產(chan)轉讓項目,信息(xi)公告期應不(bu)少于(yu)20個工作日(ri)。 企(qi)業資產轉讓的具體工(gong)作流(liu)程參照本辦法關于企(qi)業產權轉讓的規定執行。
第五(wu)十一條除(chu)國(guo)家(jia)法律(lv)法規或相關規定(ding)另有(you)要求的(de)外,資產轉讓不得對受讓方設置資格條件。 第(di)五十二條資(zi)產轉讓價款原則上一次性付清。
第五章監督管(guan)理(li)
第(di)五十(shi)三條國資監管機構及其(qi)他履(lv)行出(chu)資人職(zhi)(zhi)責的機構對企業國有資產(chan)交易履(lv)行以下(xia)監管職(zhi)(zhi)責: (一)根(gen)據國家有(you)關法(fa)律(lv)法(fa)規,制(zhi)定企業國有(you)資(zi)產交易監管制(zhi)度和辦法(fa); (二)按照本辦法規(gui)定(ding),審核批準企業產權轉讓、增(zeng)資等事項(xiang); (三)選擇(ze)從事企業(ye)國(guo)有(you)資產(chan)交(jiao)易業(ye)務的產(chan)權交(jiao)易機構(gou),并建立(li)對交(jiao)易機構(gou)的檢查評審機制; (四)對(dui)企業國有資(zi)產交易(yi)制度(du)的貫徹落實情況進行(xing)監(jian)督檢(jian)查(cha); (五)負責企業國有資(zi)產交易信(xin)息(xi)的(de)收集、匯總、分(fen)析和上報工作; (六)履行本級人民(min)政府(fu)賦予的其他監(jian)管職(zhi)責。
第(di)五十(shi)四條省級以上國(guo)(guo)資監(jian)管(guan)機構(gou)應(ying)當在(zai)全國(guo)(guo)范圍選擇開展(zhan)企業國(guo)(guo)有(you)資產交(jiao)易業務的產權交(jiao)易機構(gou),并對外(wai)公布(bu)名(ming)單。選擇的產權交(jiao)易機構(gou)應(ying)當滿足以下條件(jian): (一)嚴格(ge)遵守國家法(fa)律法(fa)規,未(wei)從事政府明令禁止開展的業務,未(wei)發生重大違(wei)法(fa)違(wei)規行為; (二)交(jiao)易(yi)(yi)管理制度(du)、業(ye)務規則(ze)、收費標準等向(xiang)社會公開,交(jiao)易(yi)(yi)規則(ze)符合國有資產(chan)交(jiao)易(yi)(yi)制度(du)規定; (三)擁有組織(zhi)交易活動(dong)的場所、設施、信息發布(bu)渠道和專業人員,具備實施網絡競價(jia)的條件; (四)具有較強的市場影響力,服務能力和水平能夠(gou)滿足企業(ye)國有資產交易(yi)的需要(yao); (五)信息(xi)化建設和(he)管(guan)理水平滿足(zu)國資監管(guan)機構對交易業(ye)務動態監測(ce)的(de)要(yao)求; (六)相關交易業務接受國資監管(guan)機(ji)構的監督檢查。
第(di)五(wu)十五(wu)條國資監管機(ji)構應(ying)當(dang)對產(chan)(chan)權交(jiao)易機(ji)構開(kai)展(zhan)企業(ye)國有資產(chan)(chan)交(jiao)易業(ye)務(wu)的情(qing)況進行(xing)(xing)動態監督。交(jiao)易機(ji)構出現(xian)以下情(qing)形的,視情(qing)節輕(qing)重對其進行(xing)(xing)提(ti)醒、警(jing)告(gao)、通(tong)報、暫停(ting)直(zhi)至停(ting)止委托從事相關業(ye)務(wu): (一)服(fu)務能(neng)力和服(fu)務水平較差,市場功能(neng)未得到充分發揮; (二)在日(ri)常監管和定期(qi)檢查評審中發(fa)現問題較多,且整改不及時或整改效果不明顯; (三)因違規操作(zuo)、重大過(guo)失等導致企業國有(you)資產(chan)在(zai)交(jiao)易過(guo)程中(zhong)出現損失; (四(si))違(wei)反相關(guan)規(gui)定,被政(zheng)府有關(guan)部門(men)予以行政(zheng)處罰而影響業務開展; (五)拒絕接受國資監管機構對(dui)其相關業務開展監督檢(jian)查(cha); (六(liu))不能滿足國資監管機構監管要求的其他(ta)情形。
第(di)五十六(liu)條(tiao)國資監管機(ji)構發(fa)現轉讓方或增資企業(ye)未執行或違(wei)反相關(guan)規(gui)定、侵害國有權益(yi)的,應(ying)當責成其停(ting)止交易活動(dong)。
第五十(shi)七條國(guo)資(zi)監管機構及其(qi)(qi)他履行出(chu)資(zi)人職責(ze)的機構應定期對國(guo)家出(chu)資(zi)企業及其(qi)(qi)控(kong)股和(he)實際(ji)控(kong)制企業的國(guo)有資(zi)產交易情況進行檢(jian)查和(he)抽查,重點檢(jian)查國(guo)家法(fa)律(lv)法(fa)規政策和(he)企業內部管理制度的貫徹(che)執行情況。 第六章法律(lv)責任
第五(wu)十八條企業國有(you)資產(chan)交(jiao)易(yi)過程中交(jiao)易(yi)雙方發生爭議時,當事方可(ke)以(yi)向(xiang)產(chan)權交(jiao)易(yi)機(ji)構(gou)(gou)申請調(diao)解;調(diao)解無效(xiao)時可(ke)以(yi)按照約定向(xiang)仲裁機(ji)構(gou)(gou)申請仲裁或向(xiang)人民(min)法院提起訴訟(song)。
第五十九條企(qi)業國有資產交易應當嚴格執(zhi)行“三(san)重(zhong)一(yi)大”決策(ce)機制。國資(zi)監管(guan)(guan)機構(gou)、國有及(ji)國有控股企業、國有實(shi)際控制企業的有關人員違(wei)反規定越(yue)權(quan)決策(ce)、批準(zhun)相關交易事項,或(huo)者(zhe)玩忽職守、以權(quan)謀私致(zhi)使(shi)國有權(quan)益(yi)受到(dao)侵害的,由有關單位按照人事和干(gan)部管(guan)(guan)理權(quan)限(xian)給予相關責(ze)任(ren)人員相應處(chu)分;造成(cheng)國有資(zi)產損失(shi)的,相關責(ze)任(ren)人員應當(dang)承擔賠償責(ze)任(ren);構(gou)成(cheng)犯罪的,依(yi)法(fa)追(zhui)究其刑事責(ze)任(ren)。
第六十(shi)條社會中(zhong)介機(ji)構(gou)(gou)在為企業國有(you)資產交易(yi)提供審計、資產評估(gu)和(he)法(fa)律服(fu)務(wu)(wu)中(zhong)存在違規(gui)執業行為的(de)(de),有(you)關(guan)(guan)(guan)國有(you)企業應及時報(bao)告同級(ji)國資監(jian)管(guan)機(ji)構(gou)(gou),國資監(jian)管(guan)機(ji)構(gou)(gou)可要(yao)求(qiu)國有(you)及國有(you)控(kong)股企業、國有(you)實際控(kong)制(zhi)企業不(bu)得再委托其(qi)開展相關(guan)(guan)(guan)業務(wu)(wu);情節(jie)嚴重的(de)(de),由(you)國資監(jian)管(guan)機(ji)構(gou)(gou)將有(you)關(guan)(guan)(guan)情況通報(bao)其(qi)行業主管(guan)部門,建(jian)議(yi)給予其(qi)相應處(chu)罰。 第六十一條產權交易(yi)(yi)機(ji)構(gou)在企業國有資產交易(yi)(yi)中弄虛(xu)作假或者玩忽職守、給(gei)企業造成損失的,應當(dang)承擔賠(pei)償責(ze)(ze)任(ren)(ren),并依法追究直接責(ze)(ze)任(ren)(ren)人員的責(ze)(ze)任(ren)(ren)。
第七(qi)章(zhang)附(fu)則
第六十(shi)二條政(zheng)府部(bu)門、機構(gou)、事(shi)業單位持有的企業國(guo)有資(zi)產交易,按照(zhao)現(xian)行(xing)監管體制,比照(zhao)本辦法(fa)管理。
第六(liu)十三(san)條金融、文化類國(guo)(guo)家出資(zi)企業的國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)產交易和上市(shi)公司的國(guo)(guo)有(you)(you)股權轉讓等(deng)行為,國(guo)(guo)家另(ling)有(you)(you)規(gui)定的,依照其規(gui)定。
第六十四條(tiao)國有資(zi)本投資(zi)、運營公(gong)司對(dui)各(ge)級子企業資(zi)產交易(yi)的監督管理,相應(ying)由各(ge)級人民政府或(huo)國資(zi)監管機(ji)構另(ling)行授(shou)權。
第六十五(wu)條境外(wai)國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企(qi)(qi)業、國(guo)有(you)實際控制企(qi)(qi)業在境內投資企(qi)(qi)業的資產交易,比照本辦(ban)法規定執(zhi)行。
第六十六條政(zheng)府設立的各(ge)類股(gu)權投資基金投資形成企業產(股(gu))權對外轉讓(rang),按照有(you)關法(fa)律法(fa)規規定執行。
第六十七條本辦(ban)(ban)法自(zi)發布(bu)之日起施行(xing),現行(xing)企業國有資產交易監管相關規定與本辦(ban)(ban)法不一致的,以本辦(ban)(ban)法為準。
來源:國務院國有資產監督管理(li)委員會官網 標簽:新聞 動態 上一篇:中華人民共和國企業國有資產法 下一篇:中華人民共和國反間諜法 |